Цена на нефть марки «Urals» сохранится на уровне 2014 года – 100 долларов за баррель.
Курс доллара прогнозируется со значительным увеличением – с 34,3 рублей в 2014 году до 37,0 рублей в 2015 году.
Планируемый объем добычи нефти на 2015 год сохранился на уровне 2014 года и составил 249,7 млн. тонн.
Основным новшеством при формировании доходной части бюджета является передача с 2015 года с муниципального уровня на региональный налога на доходы физических лиц в размере 4,5% от сверх установленного Бюджетным кодексом норматива отчислений. То есть, норматив отчисления НДФЛ в бюджет автономного округа увеличится с 61,5% до 66%. Соответственно в бюджеты муниципальных образований он снизится с 23,5% до 19%.
Данные действия связаны с расширением полномочий в сфере дошкольного образования, переданных на региональный уровень. А именно, расширен перечень категорий работников дошкольного образования. Кроме педагогических работников с 2015 года в данный перечень будут включаться учебно-вспомогательный персонал, административно-управленческий персонал и прочие категории работников за исключением должностей, занятых обслуживанием недвижимого имущества и предоставлением коммунальных услуг.
В этой связи увеличатся субвенции, передаваемые из бюджета автономного округа бюджетам муниципальных образований для исполнения полномочий по обеспечению государственных гарантий реализации прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях.
Бюджетная политика в области расходов
Основными приоритетами бюджетной политики в области расходов в 2015-2017 годы является необходимость улучшения условий жизни населения автономного округа, выполнение решений, поставленных Президентом Российской Федерации в майских указах, в частности, по повышению заработной платы отдельным категориям работников бюджетной сферы, а также принятых социальных обязательств, с учетом адресного решения социальных проблем, оказание населению качественных и доступных государственных услуг, эффективное расходование бюджетных средств.
Объемы бюджетных ассигнований рассчитаны с учетом:
- первого варианта основных показателей прогноза социально-экономического развития автономного округа на 2015-2017 годы, утверждённые распоряжением Правительства автономного округа от 27 июня 2014 года № 353-рп;
- принимаемых мер по оптимизации расходов бюджета автономного округа, включая реализацию с 2015 года расходных обязательств по социальным выплатам на основе принципов адресности и нуждаемости;
- корректировки «дорожных карт» развития отраслей социальной сферы автономного округа;
- ежегодной индексации с 1 октября заработной платы по категориям работников, не подпадающих под действие указов Президента Российской Федерации, исходя из прогнозируемого уровня инфляции в 2015 году на 5%, в 2016 году - на 4,5%, в 2017 году - на 4,3%;
- ежегодной с 1 сентября индексации стипендиального фонда государственных организаций профессионального и высшего профессионального образования автономного округа, в 2015 году на 5%,
в 2016 году на 4,5%, в 2017 году на 4,3%;
- ежегодной индексации в уровень инфляции (2015 год - 5%, 2016 год - 4,5%, 2017 год - 4,3%) публичных нормативных обязательств;
- уточнения объёма действующих обязательств с учётом прекращающихся расходных обязательств ограниченного срока действия;
- изменения с 2015 года состава полномочия, передаваемого с регионального уровня в виде субвенции местным бюджетам на реализацию основных общеобразовательных программ дошкольного образования, в связи с уточнением перечня категорий работников дошкольного образования;
- принимаемых с 2015 года расходных обязательств на функционирование вводимого в 1 квартале 2015 года в эксплуатацию спортивного объекта «Центр единоборств» (г. Ханты-Мансийск).
Одним из приоритетов бюджетной политики в предстоящий период является финансовое обеспечение принятых решений по повышению заработной платы отдельным категориям работников бюджетной сферы (указы Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года№ 597, от 1 июня 2012 года №761, от 28 декабря 2012 года № 1688.
Правительством автономного округа утверждены "дорожные карты" по развитию отраслей социальной сферы, в которые включаются мероприятия, по повышению оплаты труда работников сферы образования и науки, здравоохранения, культуры и социального обслуживания населения.
По итогам 2013 года среднемесячная заработная плата в автономном округе по категориям работников, поименованным указами, росла опережающими темпами. По ряду категорий установленные на 2013 год индикативные значения значительно превышены.
В результате скорректированы бюджетные ассигнования, предусмотренные на повышение оплаты труда в государственных учреждениях автономного округа, в сторону уменьшения, в том числе на 2014 год –2 213,9 млн.рублей, на 2015 год – 5 430,7 млн.рублей, на 2016 год – 4 043,8 млн.рублей.
Финансирование в сфере образования будет направлено на увеличение расходов на поддержку негосударственных дошкольных организаций, что соответствует выполнению задач, поставленных указами Президента РФ.
Кроме того, с 2015 года прекращается софинансирование расходных обязательств по созданию условий для осуществления присмотра и ухода за детьми-инвалидами. С 2005 года обеспечения прав детей-инвалидов на бесплатное воспитание, обучение и образование, в том числе содержание и уход за детьми-инвалидами осуществлялось за счет субвенций, выделяемых муниципальным образованиям из бюджета автономного округа.
В соответствие с Федеральным законом "Об образовании в Российской Федерации", создание условий для осуществления присмотра и ухода за детьми с 1 января 2014 года относится к полномочиям органов местного самоуправления муниципальных районов и городских округов. В целях сохранения прав детей-инвалидов в полном объеме и недопущения ухудшения уровня получаемых услуг окружной бюджет взял на себя обязанность по софинансированию данных расходов в течение 2014 года.
В предстоящем периоде планируется направить усилия на:
оптимизацию количества образовательных организаций, финансируемых из бюджета автономного округа;
изменение подходов к финансированию и оценке деятельности образовательных организаций;
изменение, в соответствии с федеральными требованиями, соотношения обучающихся к численности преподавательского состава;
перевод основных категорий работников отрасли на «эффективный контракт» (учитывающий в том числе предоставляемые меры социальной поддержки);
развитие платных услуг в отрасли, в том числе дополнительных услуг на платной основе в дошкольных образовательных учреждениях;
повышение эффективности и качества планируемых расходов на реализацию государственных полномочий, передаваемых для исполнения на муниципальный уровень.
Финансирование в сфере культуры будет направлено на сохранение и популяризацию культурного наследия Югры, поддержку традиционной культуры, обеспечение прав граждан на участие в культурной жизни и реализацию творческого потенциала жителей Югры.
Достижению целевых показателей отрасли будет способствовать «дорожная карта», утвержденная распоряжением Правительства Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от 9.02.2013 г. № 46-рп.
Финансирование здравоохранения будет направлено на достижение следующих приоритетных целей:
снижение уровня заболеваемости, инвалидности и смертности, увеличение продолжительности жизни населения автономного округа;
повышение доступности и качества медицинской помощи.
Инструментом достижения обозначенных целей является реализация «дорожной карты».
Повышение эффективности бюджетных расходов в здравоохранении планируется достигать за счет проведения мероприятий по интенсификации труда медицинского персонала, в том числе внедрению «эффективного контракта», оптимизации и реорганизации сети учреждений (в том числе объединения маломощных больниц и поликлиник в муниципальных районах, создания многопрофильных медицинских центров).
Финансирование в сфере физической культуры и спорта будет направлено на обеспечение возможностей жителей автономного округа систематически заниматься физической культурой и спортом, в том числе на создание условий для ведения гражданами здорового образа жизни, обеспечения развития массового спорта.
В бюджетных проектировках отрасли на 2015 год дополнительно учтены ассигнования на организацию и проведение на территории автономного округа XYIII зимних Сурдоолимпийских игр, и на функционирование вводимого в 1 квартале 2015 года в эксплуатацию спортивного объекта «Центр единоборств» (г. Ханты-Мансийск).
Финансирование мероприятий в сфере социальной политики будет направлено на повышение качества социальных гарантий населению Югры.
Инструментом достижения обозначенной цели также является реализация «дорожной карты».
В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014-2016 годах перед субъектами Российской Федерации ставилась задача повышения адресности социальной поддержки граждан исходя из принципов нуждаемости, в целях достижения максимального социального эффекта оказания такой поддержки.
В автономном округе будет совершенствоваться законодательство в части изменения подходов к назначению мер социальной поддержки от категорийного к адресному, а также введению «ценза оседлости».
Меры социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг работающим гражданам (в сфере образования, здравоохранения, социальной защиты, культуры, физической культуры и спорта) с 1 января 2015 года будут предоставляться путём введения выплаты по основному месту работы и включения её в «эффективный контракт» с работником.
В целях сохранения достигнутых в 2014 году положительных демографических показателей в автономном округе, в плановом периоде на 2015-2017 годы будет продолжена поддержка семей с детьми в части выплат при рождении третьего и последующих детей. В отличие от предыдущих правил, данные выплаты будут осуществляться семьям, среднедушевой доход которых не превышает величины прожиточного минимума в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре.
Финансирование в области содействия занятости преимущественно будет направлено на содействие трудоустройству инвалидов, многодетных родителей и родителей, воспитывающих детей-инвалидов, а также организацию профессиональной подготовки, переподготовки и повышения квалификации женщин в период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет.
Основной задачей бюджетной политики в сфере агропромышленного комплекса на 2015-2017 годы остается оптимизация и приоритизация действующих расходных обязательств бюджета автономного округа по оказанию государственной поддержки развития сельского хозяйства.
В области лесных отношений планируется провести инвентаризацию деятельности предприятий лесоперерабатывающей отрасли, являющихся получателями субсидий за реализованную продукцию, и пересмотреть объемы государственной поддержки.
Бюджетная политика в области охраны окружающей среды направлена на снижение уровня негативного воздействия факторов техногенного характера на окружающую среду и функционирования системы особо охраняемых природных территорий. Предусмотрено совершенствование системы обращения с отходами с привлечением механизма государственно-частного партнерства.
Реализация мероприятий жилищно-коммунального комплекса автономного округа в 2015-2017 годах будет направлена на решение задач по созданию условий и механизмов для увеличения объемов жилищного строительства, улучшению жилищных условий и качества жилищного обеспечения населения Югры, повышения надежности и качества предоставления коммунальных услуг.
В соответствии с положениями Указа Президента Российской Федерации № 596 от 7 мая 2012 года «О долгосрочной государственной экономической политике» исполнительными органами государственной власти автономного округа реализуется мероприятия, предусмотренные Национальной предпринимательской инициативой по улучшению инвестиционного климата в Российской Федерации (далее-НПИ), включающие в себя предложенные предпринимателями проекты, направленные на упрощение, удешевление и ускорение действующих на территории Российской Федерации процедур по ведению бизнеса.
В целях формирования благоприятного инвестиционного климата в Югре, реализации НПИ утверждены и реализуются «дорожные карты», направленные на сокращение сроков подключения объектов к энергетической инфраструктуре, а также формирования и предоставления земельных участков, предназначенных для строительства, обеспечения их инженерной инфраструктурой.
Будет продолжена реализация комплекса мер по ликвидации аварийного жилищного фонда, предоставлению субсидий отдельным категориям граждан на приобретение или строительство жилья, повышению доступности ипотечных жилищных кредитов.
Проведение капитального ремонта жилищного фонда автономного округа в планируемом периоде будет осуществляться за счет ежемесячных взносов граждан на проведение капитального ремонта многоквартирных домов, средств бюджета автономного округа и муниципальных образований, а также средств Государственной корпорации - Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства.
Расходы на строительство объектов государственной и муниципальной собственности будут осуществляться в рамках Адресной инвестиционной программы Ханты-Мансийского автономного округа - Югры. В качестве приоритетов планируется осуществить концентрацию ресурсов на завершение объектов высокой степени готовности, объектов, строительство которых способствует достижению принятых государственными программами целевых показателей, исполнение Указов Президента Российской Федерации, а также объектов, строительство которых обеспечивается привлечением средств из федерального бюджета и за счет внебюджетных источников с применением механизмов государственно-частного партнерства.
В результате чего планируется реализация следующих крупных инвестиционных проектов:
«Создание производства по пропитке (импрегнированию) бумаги для ламинирования, выпуск смол для плитной промышленности и выпуск OSB мощностью до 250 тыс.м3 на базе завода ОАО «Югра-плит» в Советском районе»;
«Реконструкция, модернизация и развитие системы теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения в г. Когалыме»;
«Создание перинатального центра на 130 коек и строительство многофункционального комплекса «Центр спортивной подготовки по зимним видам спорта» в г.Ханты-Мансийске»»;
«Строительство промышленных (индустриальных) парков в городах Нижневартовск и Сургут».
В период 2015-2017 годов будет продолжена работа по формированию эффективной системы управления государственным имуществом автономного округа. Одним из ожидаемых конечных результатов такого управления должно быть обеспечение органов государственной власти автономного округа исключительно тем имуществом, которое необходимо им для исполнения закрепленных за ним публичных полномочий. При этом главным условием в отношении сохраняемого в государственной собственности имущества является повышение эффективности его использования с обеспечением оптимального уровня государственных расходов на управление.
Финансирование транспортной отраслей будет направлена на повышение доступности пассажирских перевозок на социально-значимых и не окупаемых маршрутах. Планируется внесение изменений в методики по формированию тарифов на перевозки пассажиров и багажа автомобильным и водным транспортом, и в порядки предоставления субсидий организациям автомобильного и водного транспорта на возмещение убытков от пассажирских перевозок.
Финансирование мероприятий в сфере дорожного хозяйства будет осуществляться в рамках ассигнований дорожного фонда автономного округа, которые планируется направить на реализацию мероприятий по развитию сети автомобильных дорог общего пользования регионального и (или) межмуниципального значения автономного округа.
В планируемом периоде бюджетные средства будут выделены на:
строительство мостового перехода через реку Вах в Нижневартовском районе;
строительство автомобильной дороги "Ефремовское месторождение - причал на р.Б. Юган" в Сургутском районе;
реконструкция автомобильной дороги г. Нягань – пос. Талинский
(в границах широтного коридора) (3,45 км).
В целях улучшения инвестиционного климата и развития рыночных отношений на транспорте будет продолжена работа по совершенствованию механизмов государственного частного партнерства с привлечением внебюджетных источников.
Приоритетными направлениями предоставления субсидий для софинансирования расходов муниципальных образований являются мероприятия по реализации утвержденных муниципальных программ, направленные на строительство и реконструкции автомобильных дорог местного значения. В целях повышения транспортной доступности населения автономного округа ежегодно предусматривается выделение не менее 5% объема регионального дорожного фонда на предоставление субсидий бюджетам муниципальных образований на строительство (реконструкцию) автомобильных дорог местного значения до сельских населенных пунктов, не имеющих круглогодичной связи с сетью автомобильных дорог.
Бюджетная политика в сфере межбюджетных отношений в 2015 – 2017 годах будет сосредоточена на решении следующих задач:
совершенствование механизмов оказания финансовой помощи местным бюджетам в целях повышения ее эффективности;
обеспечение сбалансированности местных бюджетов;
дальнейшее проведение работы по консолидации отдельных видов межбюджетных трансфертов, предоставляемых из бюджета автономного округа в рамках государственных программ автономного округа;
создание стимулов для улучшения качества управления муниципальными финансами, повышения эффективности расходования бюджетных средств.
Финансовое обеспечение социально-значимых и первоочередных расходов местных бюджетов будет осуществляться путем предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности.
С целью более эффективного выравнивания бюджетной обеспеченности, снижения рисков несбалансированности местных бюджетов будет предусмотрена индексация дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности на уровень инфляции.
В рамках дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов ежегодно в бюджете автономного округа будут предусматриваться средства на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работникам бюджетной сферы, необходимых в рамках реализации майских указов Президента Российской Федерации. Органам местного самоуправления также необходимо будет предусмотреть в местных бюджетах достаточный объём средств для безусловной реализации указов Президента РФ.
Субвенции муниципальным образованиям автономного округа сохранят свою весомость в структуре межбюджетных трансфертов. Приоритетными направлениями их предоставления – это отрасли социальной сферы: образование и социальная политика.
Объём субвенций из бюджета автономного округа на 2015 – 2017 годы планируется к увеличению, что обусловлено:
изменением состава полномочия на реализацию основных общеобразовательных программ дошкольного образования;
изменением численности детей и методики расчета субвенций местным бюджетам на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
изменением размера прожиточного минимума, используемого при расчете расходов на содержание переданного в семью ребенка;
реформированием мер социальной поддержки, по оплате жилого помещения и коммунальных услуг.
Субсидии бюджетам муниципальных образований будут предоставляться на софинансирования таких расходов, как поддержка частных инвестиций в жилищно-коммунальную отрасль.
Продолжится переход на предоставление консолидированных субсидий в рамках реализации государственных программ автономного округа на период 2015–2017 годов.
В 2015– 2017 годах будет продолжена оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях автономного округа и поощрения их за достижение высоких показателей в данной сфере, а также оценка эффективности деятельности органов местного самоуправления муниципальных образований, по результатам которых муниципальным образованиям автономного округа предоставляются гранты в виде дотаций. Объем средств бюджета на эти цели планируется увеличить, в том числе, за счет сокращения объема субсидий, предоставляемых трем муниципальным образованиям автономного округа (Березовский р-н, Кондинский р-н, Советский р-н) на софинансирование расходных обязательств по реализации программ комплексного социально-экономического развития муниципальных районов и городских округов автономного округа по итогам оценки уровня их социально-экономического развития.
Планируется усовершенствовать механизмы предоставления стимулирующих трансфертов муниципальным образованиям автономного округа, ужесточив требования к нарушителям бюджетного законодательства Российской Федерации.
Долговая политика автономного округа
Долговая политика автономного округа в 2015 – 2017 годах будет направлена на решение ключевой задачи по поддержанию долговой нагрузки бюджета автономного округа на низком уровне в 2015, 2016 годах и достижения среднего уровня долговой нагрузки в 2017 году, рассчитанном в соответствии с критериями, установленными постановлением Правительства автономного округа от 27 декабря 2013 года № 570-п.
Для решения указанной задачи в рамках управления государственным долгом автономного округа необходимо обеспечить:
повышение эффективности государственных заимствований автономного округа;
оптимизацию структуры долга с целью минимизации стоимости его обслуживания;
осуществление необходимого объема государственных заимствований, способных обеспечить решение социально-экономических задач развития автономного округа, не допустив при этом необоснованного роста государственного долга и повышения рисков неисполнения долговых обязательств;
взаимосвязь принятия решения о заимствованиях с реальными потребностями бюджета автономного округа в привлечении заемных средств;
раскрытие информации о долге.
Приоритетным направлением государственных заимствований автономного округа в планируемом периоде будет эмиссия среднесрочных государственных ценных бумаг. Также для финансирования дефицита бюджета автономного округа будут привлекаться займы кредитных организаций.
Вместе с тем, несмотря на осуществление автономным округом государственных заимствований для финансирования дефицита бюджета автономного округа, резервный фонд автономного округа, образованный в 2014 году в объеме 5 000,0 млн. рублей, будет сохранен в 2015 - 2017 годах на том же уровне.
Начальник Управления
О.Н. Солодская
ДЛЯ СЛАБОВИДЯЩИХ
