Доходы 

Доходы бюджета исполнены в сумме 136,7 млрд. рублей или на 100,1% к уточненному плану (в 2012 году исполнение по доходам составляло 99,2%). По сравнению с 2012 годом поступление доходов снижено на 13,4% или на 21,1 млрд. рублей.

Основной причиной послужило снижение поступлений налога на прибыль организаций.

Поступления по данному виду налогового источника уменьшились по сравнению с 2012 годом на 20,8 млрд. рублей или на 28% и составили 53,6 млрд. рублей.

На снижение динамики поступления налога на прибыль оказало влияние снижение налогооблагаемой базы в связи:

 с осуществлением разовых крупномасштабных сделок, в том числе по приобретению лицензий на право пользования участками недр;

 с применением налогоплательщиками механизма вычетов в рамках ускоренной амортизации с 1 января 2013 года;

 с созданием консолидированных групп налогоплательщиков.

 

Поступление налога на доходы физических лиц уменьшилось по сравнению с 2012 годом на 2,5 млрд. рублей или на 7,9% и составило 28,6 млрд. рублей или 100,9% к уточненному плану на 2013 год.

Уменьшение поступлений произошло за счет увеличения в 2013 году числа муниципальных образований, согласившихся на полную или частичную замену дотаций дополнительными нормативами отчислений от НДФЛ, и, соответственно, уменьшением данного норматива зачисления налога в бюджете округа.

 

Вместе с тем, поступления по налогу на имущество организаций увеличились по сравнению с 2012 годом на 4,6 млрд. рублей или на 13,3% и составили 39,0 млрд. рублей или 100,0% к уточненному плану на 2013 год. На увеличение поступлений налога на имущество организаций повлияли:

 поэтапная оптимизация льгот (с 01.01.2013 г.) в отношении железнодорожных путей общего пользования, магистральных трубопроводов, линий энергопередачи, сооружений, являющихся их неотъемлемой технологической частью;

 рост налогооблагаемой базы.

 

Расходы 

Расходы за 2013 год исполнены в сумме 166,9 млрд. рублей, или 96,8%. Расходы осуществлены практически на уровне 2012 года, со снижением на 0,6%, или 1 млрд. рублей.

 

За 2013 год выше среднего уровня профинансированы:

 средства массовой информации – 99,8%;

 здравоохранение – 98,9%;

 культура, кинематография – 97,9%;

 образование – 97,3% ;

 межбюджетные трансферты общего характера – 99,7%.

 

Ниже среднего профинансированы:

 жилищно-коммунальное хозяйство – 94,3%.

Причины неполного исполнения расходов связаны с неготовностью органов местного самоуправления и организаций жилищно-коммунального комплекса к реализации программ по модернизации жилищно-коммунального комплекса и переселению граждан из аварийного жилья (снижение расходов на 1,3 млрд. рублей);

 социальная политика – 94,5%.

Причиной явилось изменение условий предоставления мер социальной поддержки и заявительный характер предоставления мер социальной поддержки гражданам (снижение около 1,5 млрд. рублей).

 

По итогам 2013 года в рамках реализации Указов Президента РФ достигнуты следующие целевые показатели соотношения средней заработной платы отдельных категорий работников учреждений здравоохранения, образования и других к средней заработной плате по региону (за 2013 год – 54,5 тыс. рублей):

 врачи и работники медицинских организаций, имеющих высшее медицинское образование - 149,4% (план 146%);

 средний медицинский персонал - 89,4% (план 82%);

 младший медицинский персонал - 55 % (план 56%);

 социальные работники здравоохранения - 74,7 % (план 73,4%);

 педагогические работники образовательных организаций общего образования - 105,6% (план 100%);

 педагогические работники детских домов - 94,4% (план 73,4%);

 педагогические работники организаций дополнительного образования детей - 83,9% (план 75%);

 преподаватели и мастера производственного обучения образовательных организаций начального и среднего профессионального образования - 109% (план 75%);

 преподаватели образовательных учреждений высшего профессионального образования - 167,5 (план 110%);

 научные сотрудники - 146% (план 128%);

 работников учреждений культуры - 79,9% (план 60%);

 врачебный персонал учреждений социального обслуживания 129,7% что соответствует плану;

 средний медицинский персонал учреждений социального обслуживания - 86,9% (план 82,0%);

 младший медицинский персонал учреждений социального обслуживания - 61,4% (план 56,0%);

 социальные работники и другие специалисты, осуществляющие предоставление социальных услуг - 79,2% (план 73,4%).

 

Межбюджетные трансферты (с учетом дотаций и субвенций) в структуре расходов бюджета автономного округа составляют 39,9%. Их фактический объем равен 66,7 млрд. рублей, что на 1,3 млрд. рублей или на 1,8% меньше показателей 2012 года.

Расходы на реализацию 41 целевой программы были запланированы в объеме 50,8 млрд. рублей и исполнены в сумме 48,2 млрд. рублей, что составляет 94,8% к уточненному плану.

Основными причинами низкого исполнения расходов по целевым программ автономного округа являются:

 позднее поступление средств из федерального бюджета;

 экономия средств по контрактам на проведение работ, оказание услуг, поставку оборудования в результате проведения конкурсных торгов и аукционов;

 некачественное планирование данных расходов и недостаточный контроль со стороны соответствующих главных распорядителей бюджетных средств за расходованием и эффективным использованием средств бюджета автономного округа;

 несвоевременное заключение муниципальных контрактов и недостаточный контроль за своевременным выполнением графиков работ по строительству объектов со стороны заказчиков.

 

Сумма бюджетных средств, направленных на реализацию целевых программ в жилищной сфере в отчетном периоде соответствует уровню 2012 года и составила 20,8 млрд. рублей, из них:

 по программе "Содействие развитию жилищного строительства" – 8,0 млрд. рублей или 16,7% от общих расходов на целевые программы;

 по программе "Улучшение жилищных условий населения" 6,5 млрд. рублей или 14,0% от общих программных расходов;

 по программе "Модернизация и реформирование жилищно-коммунального комплекса" – 5,7 млрд. рублей или 11,7%;

 по программе "Наш дом" – 0,6 млрд. рублей или 1,2%.

 

На развитие транспортной системы в рамках целевой программы "Развитие транспортной системы" было выделено 6,5 млрд. рублей, или 13,4% от объема средств, направленных на реализацию целевых программ.

На укрепление МТБ учреждений образования направлено в рамках программы "Новая школа Югры" 4,2 млрд. рублей или 8,7% от общих программных расходов.

 

Бюджет автономного округа за 2013 год исполнен с дефицитом в сумме 30,2 млрд. рублей при плановом – 35,8 млрд. рублей. По сравнению с 2012 годом фактически сложившийся дефицит вырос на 20,1 млрд. рублей.