Сумма доходов, поступившая с начала года в бюджет автономного округа с учетом безвозмездных поступлений и доходов от предпринимательской деятельности, составила 60 367 419,0 тыс. рублей, в результате чего план в целом по доходам исполнен на 106,3%. 

Из вышеприведенной таблицы следует, что наибольшее перевыполнение плановых показателей отмечается по налогу на прибыль организаций – 112,4% и по налогу на имущество организаций – 104,7%.

Перевыполнение плана по налогу на имущество организаций связано с ростом налоговой базы у крупнейших налогоплательщиков.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) исполнен на 93,9%. Не выполнение плановых показателей обусловлено увеличением на 11,0% возвратов налога из бюджета автономного округа.

По подгруппе "налоги на товары, реализуемые на территории Российской Федерации" исполнение составило 99,9%.

По остальным налоговым платежам исполнение составило всего 58,5%. 

Вторую позицию в структуре доходной части бюджета занимают неналоговые доходы (2,4%).

Плановые назначения по данной группе доходов перевыполнены на 60,1% . Исполнение составило 160,1%

Значительное перевыполнение плана по данной группе связано с незапланированным поступлением компенсации затрат средств бюджета, а также с возвратом в бюджет автономного округа дебиторской задолженности прошлых лет.

По безвозмездным поступлениям плановые показатели выполнены на 107,9%. 

По доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности план выполнен на 102,7%.

 

Из приведенной таблицы следует, что наиболее низкое исполнение отмечается по разделу "Общегосударственные вопросы". Сумма финансирования по данному направлению составила 2 884 282,8 тыс. рублей, что составляет 75,3 % от утвержденного плана. Наиболее низкое освоение бюджетных средств (1,5%) отмечается по программе "Документальное наследие Югры" и связано с поздней оплатой государственных контрактов на поставку компьютерного оборудования и установку программного обеспечения. Кроме того, на мероприятия в рамках административной реформы в отчетном периоде израсходовано всего 16,8% от запланированных средств. Данный факт объясняется изменением структуры органов исполнительной власти автономного округа. В этой связи возникла необходимость изменения создаваемой в рамках административной реформы информационной системы, что привело к переносу сроков оплаты по контрактам на III квартал текущего года.

Причины низкого исполнения расходной части бюджета автономного округа приведены в пояснительной записке (стр. 83-120).

Наиболее высокое исполнение относительно среднего показателя по округу (от утвержденного плана на I полугодие) отмечается по разделу "Здравоохранение и спорт" -104,5%. Основная часть бюджетных средств направлена на содержание бюджетных учреждений здравоохранения и физической культуры (5 490 007,9 тыс. рублей) и на реализацию целевых программ в области здравоохранения, физической культуры и спорта (1 110 552,8 тыс. рублей).

По разделу "Межбюджетные трансферты" исполнение составило 103,5%. В абсолютном выражении данный показатель равен 24 133 096,0 тыс. рублей, из них:

- финансовая помощь бюджетам муниципальных образований составляет 23 252 275,2 тыс. рублей;

- средства, переданные Окружному Фонду обязательного медицинского страхования на обеспечение полномочий по страхованию неработающего населения и оказания дополнительной медицинской помощи – 856 670,3 тыс. рублей;

- средства, переданные Пенсионному фонду Российской Федерации на возмещение затрат по выплате и доставке пенсий, лицам, не достигшим возраста, дающего право на установление трудовой пенсии по старости – 24 150,5 тыс. рублей.

Информация о направлениях выделения межбюджетных трансфертов приведена на стр. 115-120 пояснительной записки. Объем финансовой помощи в разрезе муниципальных образований отражен в приложении 6 (стр. 139). 

Расходы на реализацию региональных целевых программ исполнены в сумме 10 409 575,8 тыс. рублей, или на 90,5% к утвержденным лимитам бюджетных обязательств на I полугодие.

Следует отметить, что менее 50% от запланированных средств направлено на исполнение мероприятий по следующим программам:

- "Демографическое развитие Ханты-Мансийского автономного округа – Югры" (7,3%);

- "Повышение безопасности дорожного движения в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре" (22,5%);

- "Повышение эффективности внешних связей в целях устойчивого развития Ханты-Мансийского автономного округа – Югры" (25,4%);

- "Создание системы управления территориальными ресурсами, обеспечивающей развитие рынка объектов земли и недвижимости…" (27,5%);

- "Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры…" (32,7%);

- "Развитие муниципальной службы…" (34,2%);

- "Развитие и модернизация жилищно-коммунального комплекса…" (34,7%);

- "Программа развития малого и среднего предпринимательства…" (40,4%).

Отсутствует финансирование на реализацию программ "Развитие туризма в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре" и "Адресная программа Ханты-Мансийского автономного округа – Югры по поэтапному переходу на отпуск коммунальных ресурсов (тепловой энергии, горячей и холодной воды, электрической энергии, газа) потребителям в соответствии с показаниями коллективных (общедомовых) приборов учета потребления таких ресурсов".

Расшифровка расходов на реализацию целевых программ приведена в приложении 4 к пояснительной записке (стр.124). 

На реализацию приоритетных национальных проектов в I полугодии направлено средств в сумме 4 026 663,4 тыс. рублей, что составляет 47,7 % к утвержденному плану на год. Основную часть (83,8%) составляют средства бюджета автономного округа – 3 375 305,7 тыс. рублей.

Объем финансирования на реализацию приоритетного национального проекта в сфере образования составил 267 382,8 тыс. рублей (6,6% от общего объема), в сфере здравоохранения – 404 733,0 тыс. рублей (10,1%), в сфере жилищной политики – 3 115 966,5 тыс. рублей, в сфере агропромышленного комплекса – 238 581,1 тыс. рублей (5,9%).

Информация о финансировании приоритетных национальных проектов приведена в приложении 5 к пояснительной записке (стр.135). 

В бюджете автономного округа на I полугодие 2010 года запланированы средства резервного фонда Правительства автономного округа в объеме 29 435,4 тыс. рублей. Согласно представленной информации из данного фонда выделены средства в объеме 15 538,6 тыс. рублей (приложение 8 к пояснительной записке, стр.198). 

На финансирование наказов избирателей депутатами Думы автономного округа в отчетном периоде из бюджета автономного округа направлено 129,9 млн. рублей или 93,4% от утвержденных плановых показателей, освоено средств в объеме 60,6 тыс. рублей или 46,7%.

Информация по наказам избирателей приведена в приложении 9 к пояснительной записке (стр199). 

Исполнение консолидированного бюджета автономного округа в 1 полугодии 2010 года характеризуется следующими показателями: