Наибольший удельный вес в доходах Фонда занимает единый социальный налог – 55,1 %. По данному доходному источнику плановый показатель не исполнен на сумму 149 249,2 тыс. рублей, или на 3,3%.

Безвозмездных поступлений (38,9 %), поступило в бюджет Фонда на 33 551,9 тыс. рублей больше, чем планировалось.

Прочие незапланированные доходы (4,3%) поступили в бюджет фонда в сумме 342 963,1 тыс. рублей, что превысило плановый показатель более чем в 1300 раз, и учтены с учетом возврата остатков межбюджетных трансфертов в бюджет ФФОМС (-189 558,4 тыс. рублей).

Сумма поступлений по данной группе доходов складывается из:

- прочих неналоговых источников (436 881,1 тыс. рублей);

- штрафов, санкций, возмещения ущерба (1 866,9 тыс. рублей);

- доходов от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (93 009,4 тыс. рублей);

- реализации имущества, находящего в оперативном управлении Фонда (490,0 тыс. рублей);

- иные поступления (273,9 тыс. рублей);

- возврат остатков межбюджетных трансфертов в бюджет ФФОМС (-189 558,4 тыс. рублей).

Объяснения причин столь значительного отклонения фактических показателей по данной группе доходов от плановых в пояснительной записке к законопроекту отсутствуют.

 

Расходование средств Фонда осуществлялось в соответствии с утвержденным бюджетом Фонда на 2009 год. По всем статьям расходов отмечается равномерное их исполнение. Наибольший удельный вес в расходах Фонда занимают расходы на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования – около 91 %, исполнение по которым составляет 100 % к плановым показателям.

- руководство и управление в сфере установленных функ¬ций – 97,3%. Экономия составила 6 034,9 тыс. рублей.

- финансовое обеспечение оказания дополнительной медицинской помощи, ока¬зываемой врачами-терапев¬тами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами) и т.д. – 99,4%. План не исполнен на 2 064,6 тыс. рублей.

В соответствии с Приказом Федерального фонда обязательного медицинского страхования от 25.07.2005 года № 76 норматив средств, предназначенных на обеспечение управленческих функций территориального фонда, устанавливается исполнительным директором по согласованию с Правлением территориального фонда в процентах к доходам Фонда без учета остатков средств на начало года. Данный норматив был установлен решением правления Фонда в размере 4 % от общего объема доходов (протокол заседания от 8 октября 2008 г. № 37). Фактически управленческие расходы не превышают заданный норматив и составляют 2,7% от доходов бюджета Фонда. 

В соответствие со статьей 6 Закона автономного округа "О бюджете Ханты - Мансийского окружного фонда обязательного медицинского страхования на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов" нормированный страховой запас на 2009 год был утвержден в сумме 538 553,9 тыс. рублей. Указанные средства резервируются на случай возникновения критических ситуаций и расходуются в соответствии с порядком, утвержденным Правлением Фонда. 

Нормированный страховой запас в отчетном периоде сложился в запланированном объеме - в сумме 538 553,9 тыс. рублей. Данные средства в конце отчетного года были включены в доходную часть бюджета Фонда. 

Остаток средств бюджета Фонда на 01.01.10 г., исходя из профицита отчетного года –2 584,6 тыс. рублей, и остатка, перешедшего на отчетный год с 2008 года – 760 134,1 тыс. рублей, составил 762 718,7 тыс. рублей.